عوامل تحديد معدلات الفائدة

تكتنف غالب المعاملات الائتمانيّة سواء عمليات الإقراض وغيرها حصول جهة المقرِض على معدل من الفائدة جرّاء إقراضه المال، وفي هذا المقال سنتناول الحديث عن معدلات الفائدة.

تعريف معدّلات الفائدة

تُعرّف معدّلات الفائدة (Interest Rates) بالمبلغ الذي يفرضه مقرض الدين وهو الدائن على المقترض الذي أخذ الدين وهو المدين زيادةً على أصل الدين، ويعبّر عنها عادةً من خلال نسبة مئوية من أصل الدين، وعادةً ما يتم تحديد معدّلات الفائدة على أساس سنويّ يُعرف بمعدل الفائدة السنوية (APR).^[١]

تعتمد معدّلات الفائدة على نسبة المخاطرة التي تتم خلال فترة القرض، وبالتالي تكون نسبة معدلات الفائدة أقل في العقود التي تكتنفها مخاطر منخفضة، في حين تكون معدّلات الفائدة أعلى في العقود التي تكتنفها مخاطرة عالية.^[١]

تعريف معدل الفائدة السنويّ (APR)

يُمكن تعريف معدل الفائدة السنويّ (Annual Percentage Rate) بالنسبة المئوية لسنة كاملة التي تُضاف على القروض وبطاقات الائتمان والائتمانات التي تتم بشكل عام سواء في المعاملات البنكية وغيرها، ويهدف معدل الفائدة السنوي من تسهيل المقارنة على المقترضين بين خيارات الاقتراض والقروض المتاحة أمامهم، كما ويتعين على الشركات المصدرة لبطاقات الائتمان الإفصاح عن معدل الفائدة السنويّ قبل إصدار البطاقة وأيضاً في الكشوفات الشهريّة.^[٢]

عوامل تحديد معدّلات الفائدة

تعتمد عملية تحديد معدّلات الفائدة على عوامل عديدة وهي كالآتي:^[٢]

• تقارير الائتمان الخاصّة بالمقترض.
• مقدار دخل المقترض.
• معدّلات الفائدة الأخرى.
• المركز الائتماني للمقترض.
• مقدار المال المقتَرض.

أنواع معدلات الفائدة

تتمثّل انواع معدلات الفائدة في الآتي:

معدل الفائدة الثابت

يُعتبر معدل الفائدة الثابت (Fixed Interest Rate) أكثر أنواع معدلات الفائدة شيوعاً ويُعرف بأنّه معدل الفائدة الثابت طوال فترة سداد القرض فلا يتغير معدل الفائدة الثابت أبداً، كما ويتم تحديده بناءً على الاتفاق بين المقرض والمقترض ويدوّن في العقد ويمتاز بعدم تعقيد الحسابات المتعلّقة به.^[٣]

معدل الفائدة المتغير

يُعدّ معدل الفائدة المتغيّر (Variable Interest Rate) بمثابة المعدل المعاكس لمعدل الفائدة الثابت، وهذا يعني أنّ معدل الفائدة المتغيّر يتغير مع مرور الزمن، كما ويرتبط عموماً بالمستوى العام لأسعار الفائدة وبالتالي قد ينخفض معدل سعر الفائدة المتغير فيكون ذلك في مصلحة المقترض وقد يرتفع فيكون ذلك في مصلحة المقرض.^[٣]

معدل الفائدة الأساسي

معدل الفائدة الأساسي (Prime Interest Rate) هو معدل الفائدة الذي تمنحه البنوك عموماً لعملائها المفضلين أو العملاء الذين يتمتعون بسجل إئتماني جيد، وبشكل عام يكون معدل الفائدة الأساسي أقل من معدلات الفائدة المعتادة، كما ويرتبط هذا المعدل بمعدل الإقراض الخاصّ بالاحتياطي الفيدرالي وهو المعدل الذي تقترض به البنوك المختلفة وتقرض بناءً عليه.^[٣]

معدل الفائدة المخصوم

ينطبق معدل الفائدة المخصوم (Discounted Interest Rate) على معدلات الفائدة الخاصّة بالبنوك المركزية التي تقوم بإقراض المؤسسات الماليّة والبنوك بشكل عام على أساس مدّة قصيرة الأجل لمساعدتها في مشاكل السيولة أو تخطّي أزمة ماليّة ما، وهو معدل فائدة يكون أقل من معدّلات الإقراض الممنوحة وهدفه المساعدة الماليّة لبعض المؤسسات الماليّة.^[٣]

معدل الفائدة البسيط

يُعبّر معدل الفائدة البسيط (Simple Interest Rate) بمعدل الفائدة الأساسي الذي تمنحه البنوك لعملائها، حيث يُمكن حسابه من خلال حاصل ضرب رأس مال القرض وسعر الفائدة وعدد فترات سداد القرض.^[٣]

معدل الفائدة المركب

يُسمّى معدل الفائدة المركب (Compound Interest Rate) بالفائدة على الفائدة وهو زيادة نسبة على الفائدة المنصوص عليها في العقد بناءً على عوامل عدّة منها المبلغ الأساسي الممنوح في بداية القرض بالإضافة إلى نسبة الفائدة على القرض.^[٣]