كيفية تحويل الفائدة المتناقصة إلى فائدة ثابتة
لا فرق بين سعر الفائدة الثَّابتة وسعر الفائدة المتناقصة؛ فمن المعروف أنَّ قيمة الفائدة المتناقصة تكون عالية بدايةً أكثر من الفائدة الثَّابتة، ولكن مع مرور فترات من الوقت وسداد عدِّة دفعات شهرية من القرض تبدأ قيمة الفائدة المُتَّناقصة بالانخفاض تدريجياً إلى أنْ تصل لمنتصف الدَّفعات؛ فإنَّها تُصبح أقل من قيمة الفائدة الثَّابتة.[١]
مثال
يُفترض أنَّ هنالك شخص ما يُريد الحصول على قرض بقيمة 100 ألف دينار أردني، وقيمة الفائدة المُتَّناقصة تبدأ من 8% وقيمة الفائدة الثابتة بمعُدَّل 5% وتمَّ الجمع بين هاتين الفائدتين فتُصّبح القيمة 20 ألف دينار أردني، المطلوب توضيح كيفية تحويل الفائدة المتناقصة إلى فائدة ثابتة، النتائج ستكون كما يأتي:[١]
- الفائدة الثَّابتة تبقى كما هي على طول فترات السَّداد وهي 5%.
- الفائدة المُتَّناقصة تبدأ بفائدة 8% في السَّنة الأولى من فترة السَّداد ثُمَّ تبدأ بالتَّناقص تدريجياً.
- الفائدة المتناقصة في السَّنة الثَّانية تصل إلى 6% ويستَّمر هذا الانخفاض في مُعدَّل الفائدة.
- الفائدة المتناقصة في السَّنة الثَّالثة تصل إلى 4%.
- الفائدة المتناقصة في الَّسنة الرابعة تصل إلى 2%.
- بناءً على ذلك يتَّم حساب مُتّوسط الفائدة المتناقصة خلال الأربع سنوات وهو 20% وللسَّنة الواحدة يُعادل 5%.
- بذلك فإنَّها مُساوية لقيمة الفائدة الثَّابتة 5%، والتَّي ذُكرت في بداية هذا المثال التَوضيحي لكيفية تحويل الفائدة المُتَّناقصة إلى فائدة ثابتة.
الفرق بين الفائدة الثابتة والفائدة المتناقصة
تختلف الفائدة الثَّابتة عن الفائدة المُتَّناقصة بناءً على عدَّة مقاييس مُتَّبعة، فمثلاً إنَّ مُعدَّل الفائدة الثَّابتة تبقى نفسها على كافَّة الدَّفعات الشَّهرية المُستحقَّة للقرض أي من أول دفعة شهرية لآخر دفعة شهرية بمعدل ثابت دون زيادة أو نقصان وتُحسب من المبلغ الكُّلي للقرض، بينما الفائدة المُتَّناقصة فإنَّها بتناقص مُستَّمر من دفعة لأخرى وذلك لأنَّها يتَّم احتِّسابها من المبلغ المُستَّحق للدَّفع.[٢]
يختَّلفا أيضاً بطريقة حساب كُلّ منهم فمعادلة حساب الفائدة الثَّابتة تُحسَّب من المبلغ الكُّلي للقرض وبمعادلة حسَّابية بسيطة، بينما الفائدة المُتَّناقصة تُحسَّب من المبلغ المُستَّحق للدَّفع وبمعادلة أعقَّد، وتعتبر فترة السَّداد للقروض ذات الفائدة الثَّابتة طويلة مُقارنةً بفترة السَّداد للقروض ذات الفائدة المُتَّناقصة، ويكون سعر الفائدة المُّتَّناقصة في البداية أعلى من سعر الفائدة الثَّابتة ثُمَّ يبدأ بالانخفاض تدريجياً بسبب دفع الأقسّاط الشَّهرية.[٢]
مفهوم الفائدة الثابتة
تُعرَّف الفائدة الثَّابتة على أنّها مُعدَّل الزِّيادة التي يتَّم احتِّسابها كُلّ شهر على المبلغ الكامل للقرض طوال مُدِّة السَّداد دون اعتبار أنَّ الأقسَّاط الشَّهرية المُتَّساوية (EMI) تُقَّلل المبلغ الرَّئيسي تدريجياً وبذلك فإنَّ سعر الفائدة الفعّلي أعلى من سعر الفائدة الاسمي، والمعادلة الرِّياضية لحساب الفائدة الثابتة كما يأتي:[٣]
- الفائدة الثَّابتة مستَّحقة الدَّفع لكُّل قسّط = (مبلغ القرض الأصلي * عدد السَّنوات * معدل الفائدة سنوياً) / عدد الأقسّاط.
مفهوم الفائدة المتناقصة
تُعرَّف الفائدة المُتَّناقصة على أنَّها مُعدَّل الزِّيادة التّي يتِّم احتِّسابها كل شهر على المبلغ المُستَّحق للقرض وتتضمَّن الأقساط الشَّهرية المتَّساوية (EMI) على مبلغ القرض المُستَّحق بالإضافة لسَّداد أصل القرض وبعد كُلّ دفعة يتَّم تخفيض مبلغ القرض المُستَّحق ويتم احتِّساب الفائدة للشَّهر التَّالي كما في المعادلة الرِّياضية الآتية:[٣]
- الفائدة المُتَّناقصة مُستَّحقة الدَّفع لكُّل قسّط = معدل الفائدة لكل قسّط * مبلغ القرض المُتَّبقي.